时间:2023-04-10 14:05:38 | 浏览:1668
每经记者:陈晨 每经编辑:赵云
继国海证券被行政处罚后,近日,证监会公布了对“胜通债”项目负责人孙某飞处以30万元罚款的行政处罚以及5年市场禁入措施,这样的处罚也再次向资本市场“看门人”敲警钟。
据证监会调查,孙某飞时任国海证券债券与结构金融部执行董事、山东胜通集团股份有限公司(以下简称胜通集团)面向合格投资者公开发行公司债券项目负责人。2013年度至2017年度胜通集团虚增利润,而作为债券主承销商的国海证券尽职调查过程中的未勤勉尽责,导致出具的相关报告内容存在虚假记载。证监会认为,项目负责人孙某飞是直接负责的主管人员,应承担相应责任。
据证监会调查,2016年1月27日,国海证券与胜通集团签订《承销协议》,由国海证券担任胜通集团面向合格投资者公开发行公司债券“16胜通01”“16胜通03”“17胜通01”的主承销商。孙某飞为项目负责人。
2016年2月1日,证监会核准胜通集团面向合格投资者公开发行公司债券的申请。2016年5月26日、2016年9月6日和2017年8月24日国海证券分别出具了相关胜通债的《核查报告》,以及胜通集团和国海证券出具了《期后重大事项的承诺函》(以下简称《承诺函》)。国海证券合计共收取了承销费用1798万元。
然而,2013年度至2017年度,胜通集团通过虚构购销业务、编制虚假财务账套,以及直接修改审计报告的方式,共计虚增营业收入615.4亿元,共计虚增利润总额119.11亿元,扣除虚增利润后,胜通集团各年利润状况均为亏损。
因此,上述行为直接导致胜通集团“16胜通01”“16胜通03”“17胜通01”的募集说明书存在虚假记载。同样,国海证券作为主承销商,其出具的《核查意见》、《核查报告》及《承诺函》中与上述财务信息有关的内容存在虚假记载。
证监会对此进一步披露了国海证券尽职调查过程中的未勤勉尽责情况:一是未审慎关注胜通钢帘线(胜通集团子公司)在产能利用率、销售收入等方面存在的异常情况;二是未审慎关注胜通钢帘线所提供资料与公开数据不一致的情况;三是未实地查看胜通化工(胜通集团第二大业务收入来源)的生产经营场所,未发现胜通化工已处于停产状态;四是未审慎关注胜通钢帘线纳税申报材料的异常情况。
记者注意到,早在2022年3月,国海证券曾发布公告表示,证监会决定对国海证券责令改正,给予警告,没收违法所得1798万元,并处以60万元罚款。
证监会认为,项目负责人孙某飞是直接负责的主管人员,应承担相应责任。记者注意到,孙某飞曾提出五条申辩意见,其中前两条是:
第一,《行政处罚事先告知书》中认定了国海证券7份可能存在虚假记载的文件,但其中6份文件无孙某飞签字,不应对该6份文件承担相应责任,证监会依据7份文件作出行政处罚加重了孙某飞的行政责任;
第二,胜通集团属于有组织、有策划、有分工的恶意、系统造假,申辩人在充分勤勉尽责的情况下,客观上确实无法发现异常线索,证监会不应通过事后倒推的方式不合理地扩大勤勉尽责义务边界。且根据届时生效的外部规定,对于其他中介机构出具专业意见的内容,在与已获取信息不存在重大差异的情况下,债券承销机构可以合理信赖。
对此,证监会认为,《行政处罚事先告知书》中认定的国海证券出具《核查意见》、《核查报告》和《承诺函》存在虚假记载情况,文件出具基础为国海证券尽职调查情况。孙某飞作为项目负责人,应对项目所涉相关文件负责。另外,财务会计信息是债券承销业务尽职调查的重点内容之一,无保留意见的审计报告并不能成为豁免承销机构审慎核查义务的依据。此外,监管未关注、市场未有质疑声音以及胜通集团前后累计发行二十余期债券均不是国海证券及孙某飞未勤勉尽责的免责依据。
因此,证监会对孙某飞的申辩意见不予采纳。值得一提的是,证监会还表示,在量罚过程中已考虑孙某飞协助缓解胜通集团债务危机等相关情况。
最终,证监会决定对孙某飞给予警告,并处以30万元罚款。同时,还对孙某飞采取5年市场禁入措施。
每日经济新闻
9月29日,桂平市举行2022年下半年重大项目集中开竣工暨西山广场启用仪式,扎实推进重大项目建设,切实办好“七位一路一市场”等民生实事,加快推动一批重大民生项目开竣工,着力保障和改善民生,推动经济高质量发展,增进民生福祉。仪式分别在桂平市鲁
海报新闻记者 武红鹏 通讯员 吴娱 德州报道4月19日至20日,德州市挂图作战重点项目现场观摩团到市交通运输重点项目建设指挥部现场观摩。市政府党组副书记、一级巡视员、交通运输重点项目指挥部副指挥长刘长民,市公路事业发展中心党委书记、主任、交
嗨大家好,我们又见面了,我是你们的老朋友——农民大张。感谢大家一直以来对我的支持和鼓励,有了你们的支持和鼓励,我的写作之路才能走得更长远,我也才能为大家带来更多有有的好资讯。老规矩,今天我们继续来聊聊农村赚钱那些事!最近几年时间,国家对于
螺蛳在广西柳州那是久负盛名的食材,柳州各大街小巷都充斥着螺蛳的味道,最有名的当属柳州螺蛳粉,柳州螺蛳粉以其独特的鲜香酸爽辣的独特风味成为柳州第一原创小吃。以螺蛳为原料,并在夜宵届独占一席的还有:炒螺、螺蛳鸭脚煲、螺蛳牛排煲、螺蛳鸡等等。柳州
7月4日,工业和信息化部对外公示2019年新型信息消费示范项目,经地方推荐、专家评审,共有86个项目入选。其中,小米之家科技有限公司申报的“面向新型信息消费的线上线下融合服务示范项目”、合肥美的电冰箱有限公司申报的“社区生鲜自提柜智慧服务平
项目快报:江苏泰州“55项”获批项目,及时发布,抓住满满商机中项网获悉2021年6月第二周江苏省泰州市获获批最新机械电子电器项目共55项,涉及设备制造、零配件、机械及零部件等行业,项目名称如下:泰州浙华机械精锻有限公司新增年产6000T汽车
项目快报:江苏无锡2021年4月第三周批复项目(累计60项)中项网获悉2021年4月第三周江苏省无锡市最新获批项目共60项,涉及制药工程、能源工业、建材、农林水利等项目名称如下:1. 江阴市富仁高科股份有限公司整站服务全国性拓展项目2. 江
可年产气悬浮中央空调、热泵空调、精密空调等系列产品300万台,实现年产值100亿元,带动就业3000人空中俯瞰,7000余根钢筋檩条“星罗棋布”,勾勒出厂房“穹顶”;1700余根钢筋混凝土柱犹如“行兵列阵”,撑起30余万平方米的巨型厂房……
观看鹦鹉乐园、体验网红晃桥……今年“清明节”假期,涪陵美心红酒小镇将添新耍事。随着洋人街搬迁工程推进,27日,原洋人街海底世界、冰雪世界、蹦极等23个大中型游乐项目集中签约入驻美心红酒小镇,记者现场获悉,这些项目最快的将于今年清明节假期开门
自1月25日起临时闭园,北京欢乐谷景区今天终于迎来了久违的人气儿,恢复开园。疫情防控期间,园方采取网络预约实名购票方式,并采取限流措施,将访客数量控制在安全范围内。早9时,一些游客早早来到了景区门口,在园区防控工作人员的指引下,经过登记、测
汽车美容就是针对汽车的每个部位不同的材质进行不同的保养清洁,根据每辆车的实际情况来进行不同的方法处理,并不是所有的车都用同样的方法处理。挡风玻璃防护膜安装系列: 安装挡风玻璃保护膜2 车身美容 车身美容的项目有很多比如抛光 打蜡 镀膜 镀晶
近日,广西发改委、广西重大项目建设推进领导小组办公室下达2019年第三批自治区层面统筹推进重大项目计划,将统筹推进138个重大项目。其中,崇左市康养中心项目、上石林产工业园木材系列加工项目、广西溜溜果园产业园有限公司大新县特色水果深加工项目
红水河健康养生之旅项目开工项目投资达100亿元广西新闻网-广西日报大化讯 (记者 廖庆凌 通讯员 覃文军)12月25日,红水河健康养生之旅项目在大化瑶族自治县、天峨县、东兰县同时举行集中开工活动。新奥集团将投资100亿元建设红水河健康养生之
第1章 电商业务与数据结构简介1.1 电商业务流程电商业务流程1.2 电商常识(SKU、SPU)SKU=Stock Keeping Unit(库存量基本单位)。现在已经被引申为产品统一编号的简称,每种产品均对应有唯一的SKU号。SPU(St
4.4 采集日志Flume4.4.1 日志采集Flume安装集群规划:4.4.2 项目经验之Flume组件1)Source (1)Taildir Source相比Exec Source、Spooling Directory Source的优